So sparen Sie Steuern

Steuern sparen leicht gemacht: Die wichtigsten Freibeträge in Deutschland – Wie fange ich richtig an?

Steuern zu sparen klingt oft komplizierter, als es in Wahrheit ist. In Deutschland bietet das Steuersystem zahlreiche legale Möglichkeiten, um das zu versteuernde Einkommen zu reduzieren. Der Schlüssel liegt darin, die verschiedenen Freibeträge zu kennen und gezielt zu nutzen. Freibeträge sind gesetzlich festgelegte Beträge, die vom Einkommen abgezogen werden dürfen und damit die Steuerlast senken.

Zu den bekanntesten gehören der Grundfreibetrag, der jedem Bürger automatisch zusteht, sowie der Kinderfreibetrag, der Eltern entlastet. Hinzu kommen Pauschbeträge für Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen.

Wer seine Finanzen frühzeitig im Jahr plant und alle Freibeträge kennt, kann erheblich Steuern sparen – ganz ohne Steuertricks oder teure Berater. Der Einstieg beginnt mit einem Überblick über die persönlichen Lebensumstände: Familienstand, Kinder, Arbeitsweg, Gesundheitskosten – all diese Faktoren können sich steuerlich auswirken.

In den folgenden Abschnitten geben wir Ihnen einen strukturierten Überblick über die wichtigsten Freibeträge in Deutschland. So lernen Sie Schritt für Schritt, wie Sie Ihr Einkommen effektiv optimieren und Ihre Steuerlast legal senken können.

Der Grundfreibetrag: Steuerfreiheit für das Existenzminimum

Der Grundfreibetrag ist die Grundlage jeder Steuererklärung – denn er sorgt dafür, dass das Existenzminimum steuerfrei bleibt. Im Jahr 2025 liegt der Grundfreibetrag bei rund 11.604 Euro für Ledige und 23.208 Euro für Verheiratete oder eingetragene Lebenspartner (bei gemeinsamer Veranlagung). Bis zu diesem Betrag fällt keine Einkommensteuer an.

Das bedeutet: Wer nur ein geringes Einkommen erzielt – etwa als Student, Rentner oder Minijobber – zahlt unter Umständen gar keine Steuern. Der Freibetrag wird automatisch bei der Berechnung der Lohnsteuer berücksichtigt, man muss ihn also nicht separat beantragen.

Trotzdem lohnt es sich, die Steuererklärung nicht zu vergessen. Auch bei niedrigem Einkommen kann eine Steuerrückerstattung möglich sein – zum Beispiel durch Werbungskosten oder Krankheitsausgaben.

Wer zusätzlich selbstständig tätig ist oder Nebeneinkünfte hat, sollte besonders genau prüfen, wie der Grundfreibetrag greift. Auch Kapitalerträge unterliegen besonderen Regelungen, etwa durch den Sparerpauschbetrag. Unterm Strich zeigt sich: Der Grundfreibetrag ist ein starkes Instrument, das jeder Bürger kennen sollte – und das den ersten Schritt zur Steuerersparnis ermöglicht.

Der Kinderfreibetrag: Entlastung für Familien

Eltern profitieren in Deutschland von verschiedenen steuerlichen Vorteilen – allen voran vom Kinderfreibetrag. Dieser beträgt im Jahr 2025 6.384 Euro pro Kind (jeweils zur Hälfte für beide Elternteile) und ersetzt teilweise das Kindergeld, wenn der Freibetrag steuerlich günstiger ist.

Das Finanzamt prüft im Rahmen der Steuererklärung automatisch, ob das Kindergeld oder der Kinderfreibetrag günstiger ist. Dabei handelt es sich um das sogenannte Günstigerprüfungsverfahren. Ist der Freibetrag vorteilhafter, erfolgt eine entsprechende Steuerentlastung.

Zusätzlich gibt es den Betreuungs-, Erziehungs- und Ausbildungsfreibetrag in Höhe von 2.928 Euro, der bei getrennt lebenden Eltern genutzt werden kann. Auch Schulkosten, Fahrtkosten zur Universität oder Ausbildung sowie private Krankenversicherungen für das Kind lassen sich teilweise steuerlich geltend machen.

Gerade bei mehreren Kindern kommt so schnell eine erhebliche Steuerersparnis zusammen. Wichtig ist jedoch, dass die Kinder steuerlich berücksichtigt werden können – etwa durch Kindergeldbezug, Ausbildung oder Wohnsitz im Inland. Für volljährige Kinder gelten besondere Regeln.

Fazit: Familien sollten den Kinderfreibetrag als zentrales Steuerinstrument nutzen, um ihr zu versteuerndes Einkommen nachhaltig zu senken.

Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag und Werbungskosten

Arbeitnehmer können viele beruflich bedingte Ausgaben als Werbungskosten geltend machen. Um dies zu vereinfachen, gewährt das Finanzamt automatisch einen Arbeitnehmer-Pauschbetrag in Höhe von 1.230 Euro (Stand 2025). Wer darüber hinausgehende Kosten hat, kann diese durch entsprechende Belege angeben.

Typische Werbungskosten sind z. B.:

• Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte (Pendlerpauschale)

• Arbeitsmittel (Laptop, Fachliteratur, Büromaterial)

• Fort- und Weiterbildungskosten

• Berufskleidung und Reinigung

• Umzugskosten bei berufsbedingtem Wohnortwechsel

Gerade bei langen Arbeitswegen kann allein die Pendlerpauschale für eine hohe Steuerentlastung sorgen. Auch Homeoffice-Tage können über die sogenannte Homeoffice-Pauschale mit bis zu 1.260 Euro jährlich geltend gemacht werden.

Tipp: Wer nebenberuflich selbstständig ist oder einen Zweitjob hat, sollte sorgfältig trennen, welche Ausgaben zu welchem Bereich gehören – das erhöht die Transparenz und verringert Rückfragen vom Finanzamt.

Insgesamt gilt: Der Werbungskostenabzug ist einer der wichtigsten Wege, um das zu versteuernde Einkommen effektiv zu reduzieren.

Weitere wichtige Freibeträge: Sparerpauschbetrag, Pflege, Behinderung

Neben Grund- und Kinderfreibetrag gibt es eine Vielzahl weiterer Freibeträge, die in bestimmten Lebenslagen steuerlich helfen können:

1. Sparerpauschbetrag: Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden oder Fondsgewinne sind bis 1.000 Euro pro Person (2.000 Euro für Verheiratete) steuerfrei – vorausgesetzt, ein entsprechender Freistellungsauftrag wurde bei der Bank gestellt. Ohne diesen zieht die Bank automatisch Abgeltungssteuer ab.

2. Pflegepauschbetrag: Wer einen Angehörigen unentgeltlich zu Hause pflegt, kann einen Pflegepauschbetrag von 924 Euro geltend machen. Bei höheren Pflegegraden kann dies deutlich steigen.

3. Behindertenpauschbetrag: Menschen mit Behinderung steht ein gestaffelter Freibetrag von 384 bis 2.840 Euro pro Jahr zu – je nach Grad der Behinderung. Dieser Betrag deckt pauschal Mehraufwendungen ab und kann ohne Einzelnachweise angesetzt werden.

4. Alleinerziehendenentlastungsbetrag: Für Alleinerziehende gibt es einen zusätzlichen Freibetrag von 4.260 Euro pro Jahr (plus 240 Euro für jedes weitere Kind). Dieser mindert die Steuerlast erheblich.

Diese Freibeträge wirken oft im Hintergrund, haben aber große Wirkung. Daher lohnt es sich, bei der Steuererklärung gezielt zu prüfen, welche dieser Entlastungen infrage kommen.